Mit der 9. MaRisk-Novelle und den EBA Guidelines on Internal Governance gewinnen Governance-Anforderungen bei Veränderungen in Kredit- und Finanzinstituten weiter an Bedeutung. Im Mittelpunkt steht dabei die Einbindung der Compliance-Funktion nach AT…
Mit der 9. MaRisk-Novelle und den EBA Guidelines on Internal Governance gewinnen Governance-Anforderungen bei Veränderungen in Kredit- und Finanzinstituten weiter an Bedeutung. Im Mittelpunkt steht dabei die Einbindung der Compliance-Funktion nach AT 8.2 MaRisk . Bei wesentlichen Veränderungen der Aufbau- und Ablauforganisation sowie der IT-Systeme müssen Institute Risiken frühzeitig beurteilen, Auswirkungen analysieren und die erforderlichen Kontrollfunktionen angemessen in den Change-Prozess einbeziehen. Das …